Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Modal Bank terhadap Profitabilitas Bank yang Terdaftar Di BEI
DOI:
https://doi.org/10.55681/jige.v5i3.3336Keywords:
Bank Capital, Liquidity, Non-Performing Loan, Return on AssetsAbstract
This resarch was conductd to examine the relationship between credit risk, liquidity, bank capital, and profitability. In this study, the researcher used a sample from banking sector companies listed at the Indonesia Stock Exchange (BEI) 2018 to 2022. The sample data for this research consted of 70 samples from 14 selected companies out of a population of 46 banking companies, using a purposive sampling approach obtained from the www.idx.co.id (Indonesia Stock Exchange) website as secondary data. The research employed a quantitativ method with multiple linier regression analysis and descriptive statistical techniques. The result of the study demonstrated all independent variable simultaneously have a significant influence at bank profitability. Credit risk significantly affects profitability, while liquidity and bank capital do not have a significant impact on profitability. Profitability, measured to Return On Assets (ROA), is used to evaluate the effectiveness of management in managing the company's finances based on its ability to generate profits. The implication is if credit risk (NPL) has significant and negative impact in ROA, management needs to pay attention to maintaining the quality of its credit and take steps to salvage non-performing loans to reduce resulting losses.
Downloads
References
Abrianti, A., & Jumono, S. (2020). ANALISIS FAKTOR INTERNAL DAN EKSTERNAL YANG MEMPENGARUHI NON-PERFORMING LOAN PADA BANK CAMPURAN DI INDONESIA (PERIODE 2012-2017). JCA of Economics and Business, 1(01).
Aji, I. K., & Manda, G. S. (2021). Pengaruh risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap profitabilitas bank. Jurnal Ilmiah Manajemen Kesatuan, 6(3), 131-138. https://doi.org/10.37641/jimkes.v6i3.294.
Akmalia, Z., Cut Putri Ajamadayana, C., & Hasibuan, A. F. H. (2022). Analisis rasio likuiditas dan solvabilitas pada Bank Muamalat Indonesia periode 2019-2020. Jurnal Ekobistek, 11(3), 149-155. https://doi.org/10.35134/ekobistek.v11i3.328.
Amalya, N. T. (2018). Pengaruh return on asset, return on equity, net profit margin dan debt to equity ratio terhadap harga saham. Jurnal SEKURITAS (Saham, Ekonomi, Keuangan Dan Investasi), 1(3), 1 157-181. https://doi.org/10.32493/skt.v1i3.1096.
Anggraini, R., & Yan Nyale, M. H. (2022). Pengaruh profitabilitas, solvabilitas dan investment opportunity set terhadap nilai perusahaan dengan kebijakan dividen sebagai variabel moderasi. Ekonomi, Keuangan, Investasi Dan Syariah (EKUITAS), 4(1), 130-137. https://doi.org/10.47065/ekuitas.v4i1.2051.
Assa, V., & Loindong, S. S. (2023). Analisis pengaruh risiko kredit, kecukupan modal dan likuiditas terhadap kinerja keuangan pada bank BUMN di Bursa Efek Indonesia (BEI). [Nama Jurnal] 11(4), 1048-1057. https://doi.org/10.47065/ekuitas.v4i1.2051
Desda, M. M., & Gustika, R. (2021). Pengaruh risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap profitabilitas pada PT. BPR Swadaya Anak Nagari. Jurnal Keuangan Mikro, 10(4), 47-64.
Enjela, L. M., Wahyudi, I., & Putra, D. (2022). Capital adequacy ratio terhadap harga saham. Jurnal Manajemen Bisnis, 2(3), 78-86.
Fatmawati, N. L., & Hakim, A. (2020). Analisis tingkat profitabilitas perbankan syariah di Indonesia. Jurnal BAABU AL-ILMI: Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 5(1), 1 1. https://doi.org/10.29300/ba.v5i1.3115.
Fiah, A. (2023). Pengaruh mobile banking, risiko kredit, dan ukuran perusahaan terhadap kinerja keuangan perbankan (Studi empiris pada perusahaan perbankan konvensional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2020-2022). Jurnal Ekonomi Bisnis, 5(2), 100-115.
Grilseda, N., & Riyadi, S. (2021). Pengaruh CAR, LDR, KAP, dan NPL terhadap ROA bank go public. Jurnal Ilmiah Manajemen Nusantara, 11(1), 53-67. https://doi.org/10.32502/jimn.
Habiburrahmi, W. R. (2018). Pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas, risiko operasional dan kecukupan modal terhadap profitabilitas pada bank umum konvensional kategori buku 1 & 2 di Indonesia. 1 Indonesia Banking School, 5(2), 107-117.
Hermanto, & Liem, A. (2022). The effect of capital structure on company value with profitability as an intervening variable. Management Science Research Journal, 1(3), 94-101. https://doi.org/10.56548/msr.v1i3.27.
Budiman, H., & Sari, A. (2022). Pengaruh dana pihak ketiga dan non performing loan terhadap profitabilitas dengan rasio intermediasi makprudensial sebagai variabel intervening. Jurnal Pendidikan Akuntansi Indonesia, 20(1), 76-87. https://doi.org/10.21831/jpai.v20i1.50591.
Islamiah, N. I. S., Deny, Y., & Yudiantoro, D. (2022). Pengaruh perputaran kas, perputaran persediaan, dan perputaran piutang terhadap profitabilitas perusahaan manufaktur yang terdaftar di BEI tahun 2019-2021. Al-Mal: Jurnal Akuntansi Dan Keuangan Islam, 3(2), 177-197. https://doi.org/10.24042/al-mal.v3i2.12146.
Karmilah, A., Prastyani, D., Arjuna, A., & Fakultas Ekonomi, Universitas Esa Unggul, Kebon Jeruk, Jakarta Barat. (2020). Pengaruh teori keagenan terhadap kinerja perusahaan manufaktur. Jurnal Manajemen Indonesia, 5(1), 20-35.
Kasmir. (2014). Analisis peranan laporan keuangan dalam proses penilaian kredit di PT. BPR Batang Kapas. Jurnal Studi Kasus BPR Batang Kapas, 1(2), 47-62.
Komarawati, I. D. (2021). Pengaruh kecukupan modal, likuiditas, dan efisiensi operasional terhadap kinerja keuangan dengan risiko kredit sebagai variabel intervening (Studi pada bank umum swasta nasional yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia).
Larasati, W. F., & Siswanti, T. (2022). Pengaruh Loan To Deposit Ratio (LDR), Debt To Equity Ratio (DER), Dan Growth Terhadap Dividend Payout Ratio (DPR) (Studi Kasus Pada Industri Perbankan Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2016-2020). Jurnal Riset Akuntansi, 2(2), 67-78.
Mahmudah, R., & Suprihhadi, H. (2020). Pengaruh profitabilitas, likuiditas, kecukupan modal, dan aset produktif terhadap kinerja keuangan perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI periode 2016-2020. Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Indonesia ( STIESIA ) Surabaya Kebijakan Ekonomi Makro Serta Monet.”
Nikmah, B. N., Gurendrawati, E., & Susanti, S. (2023). Pengaruh NPL, LDR, dan CAR terhadap Profitabilitas dengan CKPN sebagai Variabel Moderasi. Jurnal Akuntansi, Perpajakan dan Auditing, 4(1), 84-105..
Novarianto, A., & Dwimulyani, S. (2019). Pengaruh penghindaran pajak, leverage, profitabilitas terhadap nilai perusahaan dengan transparansi perusahaan sebagai variabel moderasi. Prosiding Seminar Nasional Pakar, 1-6. https://doi.org/10.25105/pakar.v0i0.4320.
Palupi, A. D. A., & Azmi, F. (2019). Faktor-faktor yang mempengaruhi Non Performing Loan. Jurnal Ekonomi Bisnis, 1(88), 119-130.
Rahmah, N. (2020). Pengaruh Non Performing Financing (NPF) dan Financing to Deposit Ratio (FDR) terhadap likuiditas PT BPRS (Bhakti Sumekar Sumenep & Sarana Prima Mandiri Pamekasan). Jurnal Ekonomi Syariah, 1(1), 1-5.
Rahmawati, A. (2020). Dampak risiko pembiayaan, risiko likuiditas dan permodalan terhadap profitabilitas perbankan syariah. Jurnal Administrasi Kantor, 8(2), 185-198.
Rivandi, M., & Septiano, R. (2021). Pengaruh Intellectual Capital Disclosure dan Profitabilitas Terhadap Nilai Perusahaan. Jurnal Akuntansi Trisakti, 8(1), 123-136. https://doi.org/10.25105/jat.v8i1.7631.
Saleh, I., & Abu Afifa, M. (2020). The effect of credit risk, liquidity risk and bank capital on bank profitability: Evidence from an emerging market. Cogent Economics & Finance, 8(1), 1814509.
Sari, L., Tanno, A., & Putri, A. (2020). Peran Non Performing Loan (NPL) terhadap hubungan antara Loan To Deposit Ratio (LDR) dan kinerja perusahaan (Study Empiris Pada Bank BUMN Yang Terdaftar Di BEI). Jurnal Akuntansi Indonesia, 3(2), 2081. https://doi.org/10.25139/jai.v3i2.2081.
Soko, F. A., & Harjanti, M. G. F. (2022). Perbedaan kinerja perusahaan perbankan sebelum dan saat pandemi Covid-19. Proceeding of National Conference on Accounting & Finance, 4, 306-312. https://doi.org/10.20885/ncaf.vol4.art38.
Sorongan, F. A. (2020). Pengaruh Rentabilitas, Non Performing Loan (NPL), Likuiditas dan Inflasi Terhadap Rasio Kecukupan Modal (CAR) (Pada Bank Pembangunan Daerah Periode 2016-2019). JRMSI - Jurnal Riset Manajemen Sains Indonesia, 11(2), 224-243. https://doi.org/10.21009/jrmsi.011.2.02.
Sudarsana, I. K. A., & Suarjaya, A. A. G. (2019). Pengaruh kecukupan modal, risiko kredit, likuiditas, dan efisiensi operasional terhadap profitabilitas LPD di Kabupaten Karangasem (Doctoral dissertation, Udayana University)..
Suganda, T. R. (2018). Event study: Teori dan pembahasan reaksi pasar modal Indonesia. CV. Seribu Bintang.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2024 Natalie Josefin, M Hendri Yan Nyale
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
